公司与中国华融资产管理股份有限公司湖北省分公司(以下简称“华融资产”)合作，签署了《债权转让协议》、《还款协议》、《抵押协议》、《质押协议》、《保证协议》、《监管协议》等相关协议，将公司对控股子公司芜湖美好置业有限公司(以下简称“芜湖美好”)的2.49亿元债权，由华融资产等额收购并重组。债务重组后，湖北美亿农业发展有限公司(以下简称“湖北美亿”)、芜湖美好作为共同债务人按约定向债权人华融资产履行还款义务。

一、本次债务重组主要内容如下：

1、重组主体:债权人(华融资产)、债务人(湖北美亿、芜湖美好);

2、重组金额:2.49亿元;

3、还款宽限期:24个月(2019年5月15日起至2021年5月15日止)，还款宽限起始日起满6个月之次日起可提前还款;

4、重组宽限补偿金比率:12%/年;

5、还款安排:还款宽限起始日起满12个月当日偿还重组债务0.747亿元，还款宽限起始日起满24个月当日偿还重组债务1.743亿元;按季支付重组宽限补偿金。

6、担保措施:全资子公司芜湖美创置业有限公司以其名下不动产权提供抵押担保;公司以其持有的芜湖美好87.36%股权提供质押担保;公司及公司实际控制人刘道明先生及其配偶提供连带责任保证。

二、担保额情况

公司可为芜湖美好提供的担保额度为2.5亿元。本次担保提供前，已使用担保余额为0亿元，本次使用担保额度2.49亿元，累计使用额度2.49亿元，剩余可用担保额度为0.01亿元。

三、交易对方情况

中国华融资产管理股份有限公司湖北省分公司的总公司为中国华融资产管理股份有限公司，注册资本为3,907,020.8462万元，前身系于1999年11月1日经国务院批准，由财政部投资设立的国有独资金融企业。2012年9月28日整体改制，2015年10月30日在香港联合证券交易所上市。

中国华融资产管理股份有限公司湖北省分公司经营范围为在总公司授权下，收购、受托经营金融机构和非金融机构不良资产，对不良资产进行管理、投资和处置;债权转股权，对股权资产进行管理、投资和处置;对外投资;买卖有价证券;发行金融债券、同业拆借和向其它金融机构进行商业融资;破产管理;财务、投资、法律及风险管理咨询和顾问业务;资产及项目评估;经批准的资产证券化业务、金融机构托管和关闭清算业务;国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

四、被担保人情况

1．湖北美亿

湖北美亿农业发展有限公司是公司全资子公司，注册资本:10,000万元，成立于2018年2月24日，经营范围为农业技术领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术推广;农业机械设备设计、安装、维修、批零兼营;生态旅游观光服务;接待住宿;花卉、饲料、初级农产品、鲜活水产品、预包装食品兼散装食品、水果批零兼营;初级农产品、饲料加工(限分支机构);园林绿化工程设计及施工;广告设计、制作、代理、发布(依法须经审批的项目,经相关部门审批后方可开展经营活动)。

湖北美亿主要财务数据:

2、芜湖美好

芜湖美好置业有限公司注册资本为4,193万元，成立于2017年7月11日，经营范围:房地产开发、销售;房屋租赁(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。

芜湖美好系公司为开发芜湖“美好锦城”项目成立的子公司。项目位于芜湖县湾沚镇荆山河路以北，罗福湖路以西，陶辛路以东，总可售面积约10.62万方。该项目同时是公司确定的跟投项目之一，公司管理总部及项目公司的跟投人员分别成立了武汉美众置业合伙企业(有限合伙)和芜湖美众投资合伙企业(有限合伙)，以参股方式进行项目跟投。

芜湖美好股权结构如下：

可见，公司对芜湖美好持股87.36%，芜湖美好是公司控股子公司。

芜湖美好主要财务数据:

从湖北美亿、芜湖美好财务情况看，由于两家公司成立时间较短，收入较少，且处于亏损。

五、交易标的情况

本次债务重组标的为公司根据控股子公司芜湖美好业务发展需要，分别于2017年7月19日、2017年12月26日、2018年7月20日对其发生的借款，合计金额为2.49亿元。明细如下:

从芜湖美好财务数据可看出，芜湖美好无营业收入、净利润也亏损，无还款来源及还款能力，未能如期还款。鉴于此，公司与华融资产合作，将合计2.49亿元债权由华融资产以2.49亿元收购并重组。债务重组后，湖北美亿、芜湖美好作为共同债务人按约定向华融资产履行还款义务，并按季支付重组宽限补偿金。

本次债务重组，还款宽限期延期至2021年，但就湖北美亿、芜湖美好财务情况看，到2021年不知两家公司是否具备2.49亿元的还款能力。